Налоговые органы выявили новую схему по обналичиванию средств и ухода от уплаты налогов. Предприниматель в качестве транзитного звена для вывода денег использовал электронную площадку для торгов в сфере госзакупок, выяснили «Ведомости». Такая схема была описана в недавнем решении Арбитражного суда г. Москвы по делу, в котором заявитель (один из владельцев компании) пытался оспорить привлечение себя к ответственности за налоговое правонарушение.
Инспекция установила, что в 2023 г. ООО «Элсиделайт» перечисляло поступающие от заказчиков средства в адрес одного из крупнейших операторов электронных торгов – АО «ЕЭТП». Общая сумма переводов достигла 257,6 млн руб. Из ответа ЕЭТП на запрос инспекции следовало, что дальше эти деньги по запросу компании отправлялись в адрес бенефициара «Элсиделайта» Евгения Василевского и еще четверым связанным с ним физическим лицам. Никто из получателей средств не декларировал их и не уплачивал налоги. Инспекцией было установлено, что сама компания при этом не вела финансово-хозяйственной деятельности и была создана исключительно с целью обналичивания средств, следует из Решения Арбитражного суда Москвы. При этом позже в отношении нее была введена процедура банкротства.
Генеральный директор национальной юридической компании «Митра» Юрий Мирзоев отмечает:
- Пока в судебной практике не встречались другие дела, где бы фигурировала точно такая же схема.
- Действия бенефициара в этом случае напоминают классическое обналичивание средств, но с применением легального инструмента – электронной торговой площадки.
В конце прошлого года вступила в силу ст. 173.3 УК РФ, по которой можно привлекать к уголовной ответственности за изготовление и сбыт поддельных счетов-фактур и налоговых деклараций. Максимальное наказание за эти действия – семь лет лишения свободы.
В качестве других способов по обналичиванию средств бизнес использует завышение затрат через агентские схемы, фиктивный импорт и офшоры (например, закупки товаров или услуг по завышенным ценам у нерезидентов с низким налогообложением), а также приобретение дорогостоящих нематериальных активов или консультационных услуг, стоимость которых сложно проверить, добавляет Мирзоев.
С полным текстом статьи можно ознакомиться по ссылке.
Фото: Александр Кряжев / РИА Новости
